Szybka odpowiedź: Bank nie udzieli standardowego kredytu firmie, która ma aktywną zaległość w ZUS lub urzędzie skarbowym, bo do wypłaty wymaga zaświadczeń o niezaleganiu. Nie oznacza to, że zaległości nie da się sfinansować. Są cztery realne drogi: układ ratalny w ZUS lub US i dopiero potem kredyt, kredyt pomostowy, który spłaca zaległość i pozwala uzyskać zaświadczenia przed uruchomieniem kredytu bankowego, kredyt oparty na analizie obrotów, w którym zaświadczenia nie są wymagane, oraz finansowanie zabezpieczone nieruchomością. Która droga ma sens, zależy od wysokości zaległości, tego, czy jest już egzekucja, i od tego, czy bank wymaga zaświadczeń przy wniosku, czy dopiero do wypłaty. Ta ostatnia różnica jest kluczowa i większość przedsiębiorców o niej nie wie.
Dlaczego zaległość w ZUS lub US blokuje kredyt
Zaświadczenie o niezaleganiu w ZUS i w urzędzie skarbowym jest w większości banków elementem obowiązkowym procedury kredytu firmowego. Powód jest prosty: zaległości publicznoprawne mają pierwszeństwo przed zobowiązaniami wobec banku, a ZUS i US mogą prowadzić egzekucję z rachunku bez wyroku sądu. Bank, który widzi zaległość, widzi wierzyciela, który w każdej chwili może zająć konto firmy.
Zaległość jest widoczna nie tylko w zaświadczeniu. Analityk widzi ją także na wyciągach, jako brak regularnych przelewów do ZUS i US, oraz w sprawozdaniu spółki jako zobowiązanie publicznoprawne. O tym, jak bank czyta te sygnały i dlaczego odmawia, piszemy w tekście o zaległościach w ZUS i US a kredycie dla firmy. Tu skupiamy się na tym, co dalej: jak sfinansować spłatę i w jakiej kolejności to zrobić.
Kiedy bank wymaga zaświadczeń: przy wniosku czy do wypłaty
To najważniejsza rzecz w tym tekście. Banki różnią się momentem, w którym żądają zaświadczeń.
Część banków wymaga zaświadczeń przy składaniu wniosku. Bez nich wniosek nie jest w ogóle rejestrowany. Dla firmy z zaległością ta ścieżka jest zamknięta do czasu spłaty lub zawarcia układu ratalnego.
Część banków wymaga zaświadczeń dopiero do uruchomienia kredytu, po wydaniu decyzji. Bank analizuje dokumenty finansowe, wydaje decyzję pozytywną, a zaświadczenia z ZUS i US są warunkiem wypłaty środków. To otwiera mechanizm, który stosujemy w praktyce: firma dostaje decyzję kredytową mimo zaległości, spłaca zaległość krótkoterminowym kredytem pomostowym, uzyskuje zaświadczenia i uruchamia kredyt bankowy, z którego spłaca pomost.
Różnica między tymi dwiema politykami nie jest nigdzie publikowana. Wiedza o tym, który bank stosuje którą, jest jedną z rzeczy, za które klient płaci pośrednikowi.
Droga pierwsza: układ ratalny w ZUS lub US, potem kredyt
Zarówno ZUS, jak i urząd skarbowy mogą rozłożyć zaległość na raty na wniosek przedsiębiorcy. W ZUS podstawą jest art. 29 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych, w US art. 67a Ordynacji podatkowej, który przewiduje odroczenie, rozłożenie na raty lub umorzenie w przypadkach uzasadnionych ważnym interesem podatnika lub interesem publicznym.
Co daje układ ratalny. Po jego zawarciu ZUS i US nie naliczają odsetek za zwłokę, tylko opłatę prolongacyjną w wysokości połowy stawki odsetek. Zawieszona zostaje egzekucja. Przedsiębiorca może uzyskać zaświadczenie o niezaleganiu, o ile terminowo płaci raty i bieżące składki lub podatki. Zaświadczenie zawiera zwykle informację o zawartym układzie.
Czego układ nie daje. Nie każdy bank akceptuje układ ratalny jako równoważny brakowi zaległości. Część instytucji traktuje go jako zobowiązanie, które obciąża zdolność ratą układu, część jako sygnał podwyższonego ryzyka, a część nie akceptuje wcale. Ponownie: dobór banku decyduje o wyniku.
Kiedy ta droga ma sens. Gdy zaległość jest zbyt wysoka, żeby spłacić ją jednorazowo, a firma ma bieżącą płynność na raty. Wadą jest czas: rozpatrzenie wniosku w ZUS lub US trwa zwykle kilka tygodni, a do tego bank może chcieć zobaczyć kilka miesięcy terminowej obsługi układu.
Droga druga: kredyt pomostowy, zaświadczenia, kredyt bankowy
To rozwiązanie dla firmy, która ma zdolność kredytową na docelowy kredyt, ale blokuje ją zaległość, i która chce mieć sprawę zamkniętą w kilka tygodni, nie miesięcy. Wygląda to następująco.
Krok 1. Decyzja banku. Wniosek trafia do banku, który wymaga zaświadczeń dopiero do uruchomienia. Bank ocenia dokumenty finansowe, wyciągi i historię kredytową i wydaje decyzję. Zaległość w ZUS lub US jest wskazana we wniosku wprost, z wyjaśnieniem i planem spłaty. Nie ukrywamy jej, bo i tak wyjdzie przy wypłacie.
Krok 2. Kredyt pomostowy. Po decyzji pozytywnej firma otrzymuje krótkoterminowe finansowanie pomostowe, przeznaczone wyłącznie na spłatę zaległości w ZUS i US. Środki idą bezpośrednio na rachunki ZUS i urzędu.
Krok 3. Zaświadczenia. Po zaksięgowaniu wpłat firma występuje o zaświadczenia o niezaleganiu. ZUS wydaje je zwykle w ciągu kilku dni roboczych, podobnie urząd skarbowy. Można je uzyskać elektronicznie.
Krok 4. Uruchomienie kredytu bankowego i spłata pomostu. Zaświadczenia trafiają do banku, kredyt zostaje uruchomiony, a z jego środków spłacany jest kredyt pomostowy. Firma zostaje z jednym zobowiązaniem bankowym, bez zaległości publicznoprawnych i z czystymi wyciągami na przyszłość.
Warunki, które muszą być spełnione. Firma musi mieć zdolność na kredyt docelowy niezależnie od zaległości. Zaległość nie może być objęta egzekucją z zajęciem rachunku, bo wtedy środki pomostowe zostałyby zajęte. Kwota kredytu bankowego musi z zapasem pokrywać pomost i jego koszt. Decyzja banku ma termin ważności, zwykle od dwóch tygodni do miesiąca, i w tym oknie trzeba zdobyć zaświadczenia oraz uruchomić kredyt.
Koszt. Kredyt pomostowy jest finansowaniem krótkim i droższym od bankowego w przeliczeniu na rok, ale działa przez kilka tygodni, więc jego koszt w złotych jest zwykle niewielki w relacji do kredytu docelowego. Liczymy to przed uruchomieniem, a nie po. Jeśli kalkulacja nie ma sensu, mówimy to wprost.
Droga trzecia: kredyt oparty na analizie obrotów, bez zaświadczeń
Dla firm, które mają realne wpływy, ale nie mają zdolności na standardowy kredyt lub nie chcą czekać, istnieje procedura oparta na wyciągach, w której zaświadczenia z ZUS i US nie są wymagane. Instytucja ocenia obroty, ich regularność i salda. Parametry: decyzja możliwa nawet w 24 godziny, do 200 000 zł bez zabezpieczenia i do 500 000 zł z zabezpieczeniem, spłata do 36 miesięcy, dostępne od szóstego miesiąca działalności, możliwa gwarancja Europejskiego Funduszu Inwestycyjnego. Środki mogą zostać przeznaczone na spłatę zaległości. Opisujemy to na stronie kredytu bez zaświadczeń ZUS i US.
Dwa zastrzeżenia. Brak wymogu zaświadczenia nie oznacza braku weryfikacji: instytucja widzi na wyciągach, czy składki i podatki są płacone, i zaległość wpływa na ocenę. Po drugie, kwota i koszt są mniej korzystne niż w standardowym kredycie bankowym, więc dla firmy ze zdolnością lepsza bywa droga druga.
Droga czwarta: finansowanie zabezpieczone nieruchomością
Przy wysokich zaległościach, które przekraczają możliwości kredytu na obroty, a firma lub wspólnik ma nieruchomość, rozwiązaniem bywa finansowanie zabezpieczone hipoteką. Instytucja przykłada wtedy mniejszą wagę do bieżącej sytuacji firmy, bo ryzyko po jej stronie jest niższe. Środki idą na spłatę ZUS i US, a firma odzyskuje dostęp do standardowego finansowania w przyszłości. To rozwiązanie wymaga czasu na wycenę i ustanowienie hipoteki, zwykle kilku tygodni.
Czego nie da się sfinansować
Mówimy o tym wprost, bo część przedsiębiorców trafia do nas za późno.
Zaległość z aktywną egzekucją i zajęciem rachunku. Każde środki wpływające na konto są zajmowane, więc żadne finansowanie nie dotrze do celu. Najpierw trzeba zawrzeć układ ratalny, który zawiesza egzekucję, albo spłacić zaległość z innych źródeł.
Zaległość, która rośnie co miesiąc. Jeśli firma nie płaci bieżących składek, bo nie ma z czego, kredyt na spłatę zaległości rozwiąże problem na jeden miesiąc. Wtedy pytanie nie brzmi „skąd wziąć kredyt”, tylko „dlaczego firma nie generuje nadwyżki”.
Zaległość przy wpisach w rejestrach dłużników, wypowiedzianych kredytach lub restrukturyzacji. To sytuacje poza zasięgiem finansowania, które organizujemy.
W jakiej kolejności działać
Ustal dokładną kwotę zaległości z odsetkami. W ZUS przez konto płatnika, w US przez e-Urząd Skarbowy lub zaświadczenie o stanie zaległości. Przedsiębiorcy często zaniżają tę kwotę, bo nie liczą odsetek.
Sprawdź, czy jest egzekucja. Upomnienie to jeszcze nie egzekucja. Tytuł wykonawczy i zajęcie rachunku to już egzekucja. To rozstrzyga, które drogi są otwarte.
Oceń zdolność na kredyt docelowy. Jeśli firma ma zdolność, droga druga (pomost) jest zwykle najszybsza i najkorzystniejsza kosztowo w przeliczeniu na całą operację. Jeśli nie ma, zostaje droga trzecia lub czwarta, albo układ ratalny.
Nie składaj wniosków w bankach wymagających zaświadczeń przy wniosku. Odmowa formalna w banku, który mógłby sfinansować sprawę po spłacie zaległości, utrudnia powrót do niego. Mechanizm opisujemy w tekście o odmowie kredytu i spalaniu najlepszej ścieżki.
Płać bieżące składki i podatki od dziś. Niezależnie od wybranej drogi, bank i ZUS patrzą na to, czy bieżące zobowiązania są regulowane. Zaległość historyczna z bieżącą regularnością to zupełnie inna sprawa niż zaległość rosnąca.
Przykładowa sytuacja na liczbach (przykład modelowy, nie sprawa klienta)
Firma usługowa, JDG, 3 lata stażu, przychód 80 tys. zł miesięcznie, zaległość w ZUS 45 tys. zł z odsetkami po dwóch kwartałach opóźnień, bez egzekucji. Potrzeba: 150 tys. zł na spłatę zaległości i kapitał obrotowy. Firma ma zdolność na 150 tys. zł przy standardowej ocenie. Droga: wniosek do banku wymagającego zaświadczeń do uruchomienia, decyzja pozytywna, kredyt pomostowy 45 tys. zł przelany na ZUS, zaświadczenie w kilka dni, uruchomienie 150 tys. zł, spłata pomostu. Czas całej operacji: około 3-4 tygodni. Alternatywa z układem ratalnym w ZUS trwałaby dłużej i nie w każdym banku byłaby akceptowana.
Twój problem i możliwe rozwiązanie
| Sytuacja | Która droga | Na co uważać |
|---|---|---|
| Zaległość, brak egzekucji, firma ma zdolność | Kredyt pomostowy + kredyt bankowy | Bank wymagający zaświadczeń do wypłaty, nie przy wniosku; termin ważności decyzji |
| Zaległość, brak zdolności, realne obroty | Kredyt na obroty bez zaświadczeń | Kwota do 200-500 tys., koszt wyższy niż bankowy |
| Wysoka zaległość, płynność na raty, czas nie jest krytyczny | Układ ratalny w ZUS/US, potem kredyt | Nie każdy bank akceptuje układ; kilka tygodni na rozpatrzenie |
| Wysoka zaległość, nieruchomość w firmie lub u wspólnika | Finansowanie zabezpieczone hipoteką | Czas na wycenę i wpis; koszt ustanowienia |
| Upomnienie z ZUS, jeszcze bez tytułu wykonawczego | Działać od razu, dowolna droga | Po zajęciu rachunku drogi 2-4 się zamykają |
| Zajęcie rachunku przez ZUS lub US | Najpierw układ ratalny zawieszający egzekucję | Finansowanie dopiero po zawieszeniu egzekucji |
| Zaległość rośnie co miesiąc | Finansowanie nie jest odpowiedzią | Najpierw koszty i sprzedaż |
| Zaległość w spółce z o.o. | Jak wyżej, plus ocena sprawozdania | Zobacz kredyt dla spółki z o.o. z niskim dochodem |
Samodzielnie czy z doradcą
| Samodzielnie | Z KDF | |
|---|---|---|
| Wybór banku | Bez wiedzy, który wymaga zaświadczeń przy wniosku, a który do wypłaty | Wniosek do instytucji, w której zaległość nie blokuje decyzji |
| Spłata zaległości | Z własnych środków albo wcale | Kredyt pomostowy zamykający zaległość w kilka dni |
| Zaświadczenia | Po spłacie, zwykle bez planu, co dalej | Uzyskane w oknie ważności decyzji bankowej |
| Układ ratalny | Wniosek bez wiedzy, jak potraktuje go bank | Układ tylko wtedy, gdy docelowy bank go akceptuje |
| Kolejność działań | Wnioski „na próbę”, ryzyko spalenia banków | Diagnoza, dobór drogi, jeden przygotowany wniosek |
| Analiza wstępna | Brak | Bezpłatna i niezobowiązująca |
Komu nie pomożemy
Nie podejmujemy się spraw firm z aktywnym zajęciem rachunku bez zawartego układu ratalnego, w restrukturyzacji lub upadłości, z wypowiedzianymi kredytami lub leasingami, z aktywnymi wpisami w rejestrach dłużników, z zaległościami powyżej trzydziestu dni wobec instytucji finansowych, z wieloma równoległymi pożyczkami pozabankowymi, bez realnych obrotów oraz działających w branżach wysokiego ryzyka. Standardowy próg to dwanaście miesięcy działalności, przy kredycie na obroty sześć.
Nie pomożemy też firmie, która nie płaci bieżących składek, bo nie generuje nadwyżki. Kredyt na spłatę zaległości w takiej sytuacji odsuwa problem o miesiąc i powiększa go o ratę.
Czego nie obiecujemy
Nie gwarantujemy decyzji kredytowej ani tego, że każda zaległość da się sfinansować. Nie obiecujemy umorzenia zaległości w ZUS lub US, bo to decyzja tych instytucji w wyjątkowych sytuacjach. Nie sugerujemy zatajania zaległości we wniosku, bo wychodzi ona przy wypłacie i kończy sprawę odmową. Warunki cenowe, także kosztu kredytu pomostowego, podajemy dopiero po analizie.
Najczęstsze pytania
Czy bank da kredyt na spłatę ZUS?
W standardowej procedurze nie, bo do wypłaty wymaga zaświadczenia o niezaleganiu. Da natomiast kredyt firmie, która spłaci zaległość przed uruchomieniem, na przykład kredytem pomostowym, albo zawrze układ ratalny akceptowany przez ten bank.
Czym jest kredyt pomostowy na spłatę ZUS i US?
Krótkoterminowe finansowanie uruchamiane po pozytywnej decyzji banku, przeznaczone wyłącznie na spłatę zaległości. Pozwala uzyskać zaświadczenia i uruchomić kredyt bankowy, z którego pomost jest spłacany. Działa przez kilka tygodni.
Czy przy układzie ratalnym z ZUS dostanę zaświadczenie o niezaleganiu?
Tak, jeśli terminowo płacisz raty układu i bieżące składki. Zaświadczenie zawiera zwykle informację o układzie. Czy bank je zaakceptuje, zależy od jego polityki.
Ile trwa uzyskanie zaświadczenia o niezaleganiu z ZUS i US?
Po zaksięgowaniu wpłaty zwykle kilka dni roboczych. Oba można uzyskać elektronicznie: w ZUS przez konto płatnika, w US przez e-Urząd Skarbowy. Bank zwykle akceptuje zaświadczenia nie starsze niż 30 dni.
Czy bank dowie się o zaległości w ZUS, jeśli nie wymaga zaświadczenia przy wniosku?
Tak. Widzi ją na wyciągach jako brak przelewów do ZUS i US, a w spółce w sprawozdaniu. Dlatego we wniosku wskazujemy zaległość wprost, z planem spłaty.
Ile kosztuje układ ratalny w ZUS?
Zamiast odsetek za zwłokę naliczana jest opłata prolongacyjna w wysokości połowy stawki odsetek. Układ zawiesza też egzekucję. Podstawa: art. 29 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych.
Czy urząd skarbowy rozłoży zaległość podatkową na raty?
Może, na wniosek podatnika, w przypadkach uzasadnionych ważnym interesem podatnika lub interesem publicznym (art. 67a Ordynacji podatkowej). Decyzja jest uznaniowa, a wniosek wymaga uzasadnienia i dokumentów o sytuacji firmy.
Mam zajęcie rachunku przez ZUS. Czy dostanę kredyt na spłatę?
Nie, dopóki trwa zajęcie, bo środki z kredytu zostałyby zajęte. Najpierw układ ratalny, który zawiesza egzekucję, potem finansowanie. Przy zajęciu rachunku nie prowadzimy spraw kredytowych.
Czy kredyt na obroty bez zaświadczeń może iść na spłatę ZUS?
Tak, środki z tej procedury mogą zostać przeznaczone na spłatę zaległości. Instytucja i tak widzi zaległość na wyciągach, więc wpływa ona na ocenę, ale nie blokuje wniosku formalnie.
Czy warto najpierw spłacić ZUS z własnych środków, a potem iść po kredyt?
Jeśli firma ma na to gotówkę bez utraty płynności, tak, bo standardowa ścieżka otwiera się od razu. Jeśli spłata z własnych środków oznacza brak pieniędzy na bieżące składki, lepszy jest pomost lub układ.
Jak długo po spłacie zaległości bank traktuje firmę jako czystą?
Zależy od banku. Część akceptuje zaświadczenie od razu, część chce zobaczyć kilka miesięcy regularnych przelewów do ZUS i US na wyciągach. Przy kredycie pomostowym wybieramy instytucję z pierwszej grupy.
Czy zaległość w ZUS wpływa na BIK?
Bezpośrednio nie, ZUS nie raportuje do BIK. Może natomiast trafić do rejestru dłużników BIG, a to już blokuje standardową ścieżkę bankową. Warto to sprawdzić przed wnioskiem.
Co dalej
Opisz w formularzu, jaka jest kwota zaległości, w ZUS czy US, czy dostałeś upomnienie lub tytuł wykonawczy i jakiej kwoty kredytu potrzebujesz docelowo. Skontaktujemy się w ciągu 12 do 24 godzin. Ustalimy, która z czterech dróg jest otwarta dla Twojej firmy i policzymy, czy kredyt pomostowy ma sens w Twojej sytuacji.
Jeśli masz już upomnienie z ZUS lub US, napisz to wprost. Czas do wszczęcia egzekucji jest wtedy ograniczony i prowadzimy sprawę szybciej.
Sprawdź, którą drogą da się zamknąć zaległość i uruchomić kredyt.
Sprawdź też: Dlaczego bank odmawia przy zaległościach i co widzi na wyciągach: zaległości w ZUS lub US a kredyt dla firmy. Jak uzyskać dokumenty: zaświadczenie o niezaleganiu w US i ZUS. Produkt bez wymogu zaświadczeń: kredyt bez zaświadczeń.
Źródła
Stan na wrzesień 2026:
- Ustawa z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, art. 29 (układ ratalny, opłata prolongacyjna): isap.sejm.gov.pl
- Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa, art. 67a (ulgi w spłacie) i art. 57 (opłata prolongacyjna): isap.sejm.gov.pl
- ZUS, rozłożenie spłaty zadłużenia na raty: zus.pl
- Ministerstwo Finansów, ulgi w spłacie zobowiązań podatkowych i e-Urząd Skarbowy: podatki.gov.pl
Materiał ma charakter informacyjny i nie stanowi oferty w rozumieniu przepisów prawa. Warunki produktów finansowych zależą od polityki konkretnej instytucji i indywidualnej oceny firmy. Przykład liczbowy jest modelowy.
