Szybka odpowiedź: Zaświadczenie o niezaleganiu w ZUS uzyskasz bezpłatnie przez eZUS (dawniej PUE ZUS), składając wniosek RWN. Zaświadczenie o niezaleganiu w podatkach wydaje urząd skarbowy na wniosek złożony przez e-Urząd Skarbowy lub biznes.gov.pl, za 21 zł opłaty skarbowej od egzemplarza. Oba urzędy mają na wydanie do 7 dni. Bank przyjmuje zaświadczenia zwykle nie starsze niż 30 dni. Jeśli masz zaległość, zaświadczenia nie dostaniesz, ale finansowanie nadal jest możliwe inną drogą.
Kiedy bank wymaga zaświadczeń o niezaleganiu w ZUS i US?
Zaświadczenia z ZUS i urzędu skarbowego są standardowym elementem dokumentacji kredytu firmowego, obok wyciągów, PIT lub CIT i dokumentów rejestrowych. Są też wymagane w przetargach publicznych, przy leasingu, przy większych kontraktach i przy sprzedaży firmy.
W kredycie ważny jest moment, w którym bank ich żąda. Część banków wymaga zaświadczeń już do wniosku. Część wydaje decyzję na podstawie oświadczenia, a zaświadczenia przyjmuje dopiero do wypłaty. Są też produkty, w których nie są wymagane w ogóle, bo bank ocenia firmę na podstawie obrotów na rachunku. Różnice między tymi ścieżkami opisujemy na stronie kredyt bez zaświadczeń ZUS i US.
Jak uzyskać zaświadczenie o niezaleganiu w ZUS?
Zaświadczenie potwierdza, że na dzień wydania nie masz zaległości w składkach na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne, Fundusz Pracy i FGŚP.
- Zaloguj się do eZUS (profil zaufany, bankowość elektroniczna lub podpis kwalifikowany).
- W roli płatnika wybierz wniosek RWN (wniosek o wydanie zaświadczenia o niezaleganiu w opłacaniu składek).
- Wskaż sposób odbioru: elektronicznie na eZUS, pocztą albo w placówce. Wersja elektroniczna jest podpisana kwalifikowaną pieczęcią ZUS i banki ją akceptują.
- Podpisz i wyślij. Zaświadczenie jest bezpłatne, ZUS ma na wydanie do 7 dni, w praktyce często 1-3 dni robocze.
Jeśli ZUS stwierdzi zaległość, zamiast zaświadczenia o niezaleganiu wyda decyzję odmowną albo zaświadczenie o stanie zaległości. Zanim złożysz wniosek, sprawdź saldo konta płatnika w eZUS. Nawet kilkuzłotowa niedopłata albo nierozliczone odsetki blokują dokument.
Jak uzyskać zaświadczenie o niezaleganiu w podatkach (w urzędzie skarbowym)?
Zaświadczenie z urzędu skarbowego obejmuje podatki, których jesteś podatnikiem: PIT lub CIT, VAT, a w niektórych branżach akcyzę. Podstawą jest art. 306e Ordynacji podatkowej.
- Złóż wniosek przez e-Urząd Skarbowy (podatki.gov.pl) albo przez biznes.gov.pl. Można też złożyć go w urzędzie osobiście lub pocztą.
- Wskaż cel wydania (na przykład „do banku w związku z wnioskiem kredytowym”) i liczbę egzemplarzy.
- Zapłać opłatę skarbową 21 zł za każdy egzemplarz. Uwaga: opłatę wnosi się na rachunek urzędu miasta lub gminy właściwej dla siedziby urzędu skarbowego, nie na rachunek samego urzędu skarbowego. Dowód wpłaty dołącz do wniosku.
- Podpisz profilem zaufanym lub podpisem kwalifikowanym i wyślij. Urząd ma do 7 dni na wydanie.
Podobnie jak w ZUS, przy zaległości urząd wyda zaświadczenie stwierdzające stan zaległości, którego bank nie przyjmie jako zaświadczenia o niezaleganiu. Saldo sprawdzisz wcześniej w e-Urzędzie Skarbowym.
Ile jest ważne zaświadczenie o niezaleganiu dla banku?
Przepisy nie określają terminu ważności. Zaświadczenie potwierdza stan na dzień wydania i nic więcej. Termin ważności ustala odbiorca dokumentu. Banki najczęściej przyjmują zaświadczenia wystawione nie wcześniej niż 30 dni przed złożeniem, część instytucji skraca to do 14 dni, a przy wypłacie kredytu w transzach może żądać nowych dokumentów do każdej transzy. Konkretny wymóg jest zapisany w liście dokumentów danego banku.
Praktyczny wniosek: nie zamawiaj zaświadczeń „na zapas” kilka tygodni przed wnioskiem. Zamów je wtedy, gdy reszta dokumentów jest skompletowana. Jak wygląda cały proces od wniosku do wypłaty i gdzie zaświadczenia wchodzą w grę, opisujemy w artykule o wstępnej i ostatecznej decyzji kredytowej.
Jak układ ratalny wpływa na zaświadczenie o niezaleganiu?
Jeśli zaległość została rozłożona na raty w ZUS (układ ratalny) albo w urzędzie skarbowym (decyzja o rozłożeniu na raty) i raty są płacone terminowo, urzędy co do zasady wydają zaświadczenie o niezaleganiu. Kwoty objęte układem nie są wtedy traktowane jako zaległość wymagalna. W dokumencie może jednak pojawić się adnotacja o zawartym układzie i pozostałej kwocie.
Jak bank traktuje takie zaświadczenie, zależy od instytucji. Część banków akceptuje je bez zastrzeżeń, część dolicza raty układu do miesięcznych obciążeń firmy przy liczeniu zdolności, a część nie przyjmuje zaświadczeń z adnotacją. Dlatego przy układzie ratalnym wybór banku ma większe znaczenie niż samo zaświadczenie. Jak przygotować firmę z układem do wniosku, opisujemy w artykule zaległości w ZUS lub US a kredyt dla firmy.
Co zrobić, gdy nie dostaniesz zaświadczenia o niezaleganiu?
Odmowa wydania zaświadczenia oznacza, że na koncie jest zaległość wymagalna. Masz wtedy trzy drogi.
- Spłata i ponowny wniosek. Po zaksięgowaniu wpłaty (w ZUS zwykle 1-3 dni robocze, w US podobnie) złóż wniosek o zaświadczenie ponownie. Odsetki trzeba spłacić razem z należnością główną, inaczej saldo nadal będzie ujemne.
- Układ ratalny, potem zaświadczenie. Jeśli spłata jednorazowa jest poza zasięgiem, złóż wniosek o raty. Po podpisaniu układu i opłaceniu pierwszej raty można wystąpić o zaświadczenie.
- Finansowanie, które nie wymaga zaświadczeń. Kredyt oparty na analizie obrotów, fundusz pozabankowy albo kredyt pomostowy na spłatę zaległości z późniejszym refinansowaniem w banku. Opisujemy je w artykule kredyt na spłatę ZUS i US.
Najczęstsze pytania
Ile trwa wydanie zaświadczenia o niezaleganiu w ZUS?
ZUS ma do 7 dni od złożenia wniosku RWN. Przy wniosku elektronicznym przez eZUS zaświadczenie często jest gotowe w 1-3 dni robocze.
Ile kosztuje zaświadczenie o niezaleganiu?
Z ZUS jest bezpłatne. Z urzędu skarbowego kosztuje 21 zł opłaty skarbowej za każdy egzemplarz, płatnej na rachunek urzędu miasta lub gminy.
Ile jest ważne zaświadczenie o niezaleganiu?
Przepisy nie określają terminu. Bank przyjmuje najczęściej zaświadczenia nie starsze niż 30 dni, czasem 14 dni. Sprawdź wymóg w liście dokumentów konkretnego banku.
Czy przy układzie ratalnym dostanę zaświadczenie o niezaleganiu?
Co do zasady tak, jeśli raty są płacone terminowo. W zaświadczeniu może być adnotacja o układzie, a to, jak potraktuje ją bank, zależy od instytucji.
Czy bank sprawdzi zaległość w ZUS, jeśli nie wymaga zaświadczenia?
Nie ma bezpośredniego dostępu do konta płatnika, ale widzi pośrednie sygnały: zajęcia na rachunku, brak regularnych przelewów do ZUS i US na wyciągu, wpisy w rejestrach dłużników. Wymaga też oświadczenia o braku zaległości, a nieprawdziwe oświadczenie jest przestępstwem z art. 297 Kodeksu karnego.
Czy zaświadczenie elektroniczne jest honorowane przez bank?
Tak. Zaświadczenia wydane elektronicznie przez eZUS i e-Urząd Skarbowy są dokumentami urzędowymi z podpisem lub pieczęcią kwalifikowaną. Wystarczy przesłać plik, bez drukowania.
Co dalej
Jeśli urząd odmówił wydania zaświadczenia albo masz układ ratalny i nie wiesz, który bank go zaakceptuje, opisz swoją sytuację. Sprawdzimy, czy finansowanie jest możliwe bez zaświadczeń, z jednym z nich, albo po uporządkowaniu zaległości. Analiza jest bezpłatna.
Źródła
- ZUS, zaświadczenie o niezaleganiu w opłacaniu składek (wniosek RWN): zus.pl
- e-Urząd Skarbowy, wnioski i zaświadczenia: podatki.gov.pl
- Ordynacja podatkowa, art. 306a-306e (zaświadczenia): tekst jednolity w ISAP
- Ustawa o opłacie skarbowej, załącznik (21 zł za zaświadczenie): ISAP
Sprawdź też: kredyt bez zaświadczeń ZUS i US, kredyt na spłatę ZUS i US, nowy raport BIK 2026.
Gdy uzyskanie zaświadczenia się przedłuża, alternatywą bywa kredyt dla firm na oświadczenie - sprawdź, co bank i tak zweryfikuje. Zobacz też, czy bank sprawdza ZUS bez zaświadczenia.
O autorze
