Szybka odpowiedź: Poduszka finansowa firmy to oszczędności odłożone na wypadek spadku przychodów - najczęściej w wysokości 3 do 6-krotności miesięcznych kosztów stałych firmy, budowane systematycznie, nie jednym transferem.
W przeciwieństwie do poduszki finansowej opartej na kredycie obrotowym, tu rezerwą są Twoje własne pieniądze, nie dostęp do limitu w banku. Ten artykuł tłumaczy, ile warto odłożyć, jak zacząć i kiedy sensowniej jest połączyć obie metody.
Czym jest poduszka finansowa firmy
To fundusz bezpieczeństwa - suma pieniędzy odłożona osobno od środków obrotowych firmy, przeznaczona wyłącznie na pokrycie kosztów w sytuacji, gdy przychody tymczasowo spadają: mniej zamówień, zator płatniczy u ważnego kontrahenta, sezonowy spadek sprzedaży. Bez takiej rezerwy każdy nieprzewidziany spadek wpływów wymusza albo zaciągnięcie kredytu w pośpiechu, albo opóźnienie płatności własnych zobowiązań.
Ile powinna wynosić poduszka finansowa firmy
Przyjmuje się zwykle trzy poziomy, liczone od miesięcznych kosztów stałych firmy (wynagrodzenia, czynsz, raty, składki, abonamenty): 3-krotność jako absolutne minimum, 6-krotność jako poziom optymalny dla większości firm, 12-krotność jako poziom bezpieczny przy wysokiej sezonowości albo dużej koncentracji na jednym kontrahencie. Im bardziej nieregularne są przychody firmy, tym wyższy poziom ma sens.
Jak zacząć budować poduszkę finansową krok po kroku
Pierwszy krok to policzenie realnych miesięcznych kosztów stałych - bez tego nie da się ustalić docelowej kwoty. Drugi krok to ustalenie stałego, możliwego do utrzymania procentu przychodu, odkładanego co miesiąc niezależnie od tego, jak dobry czy słaby był dany miesiąc - nawet niewielka, ale regularna kwota działa lepiej niż sporadyczne, większe wpłaty. Trzeci krok to oddzielenie tych środków fizycznie, na osobnym rachunku, żeby nie zlały się z bieżącymi środkami obrotowymi i nie zostały przypadkiem wydane na coś innego.
Gdzie trzymać odłożone środki
Poduszka finansowa firmy powinna być dostępna szybko i bez ryzyka utraty wartości - to nie miejsce na inwestycje, nawet bezpieczne. Najczęściej sprawdza się osobne konto oszczędnościowe firmowe albo lokata z możliwością szybkiego zerwania. Priorytetem jest dostępność w razie potrzeby, nie maksymalizacja zysku z odłożonych środków.
Poduszka finansowa z oszczędności a poduszka z kredytu obrotowego
Zbudowanie pełnej poduszki finansowej z własnych oszczędności zajmuje czas, czasem kilka lat, zanim rezerwa osiągnie docelowy poziom. W tym okresie dobrym uzupełnieniem bywa przyznany, ale niewykorzystany limit w kredycie obrotowym - kosztuje niewielką prowizję za gotowość, a daje dostęp do środków zanim własna rezerwa dorośnie do bezpiecznego poziomu. Dokładnie o tym piszemy w artykule o poduszce finansowej z kredytu obrotowego. Wiele firm w praktyce korzysta z obu metod naraz - oszczędności na typowe, przewidywalne wahania, limit kredytowy jako dodatkowe zabezpieczenie na sytuacje poważniejsze.
Przykład: jak to wygląda na liczbach. Poduszka finansowa i limit w kredycie obrotowym
Weźmy firmę z miesięcznymi kosztami stałymi na poziomie 24 000 zł (wynagrodzenia, czynsz, raty leasingowe, składki), która ustala cel poduszki finansowej na poziomie 6-krotności, czyli 144 000 zł. Odkłada co miesiąc 5% przychodu, co przy średnim miesięcznym przychodzie 60 000 zł daje 3 000 zł miesięcznie. Przy takim tempie docelowa kwota zostaje zebrana w 48 miesięcy - cztery lata. Gdyby firma równolegle zabezpieczyła limit w kredycie obrotowym na 50 000 zł, pierwsze realne zabezpieczenie (oszczędności plus dostęp do limitu) miałaby już od pierwszego miesiąca, nie dopiero po czterech latach.
Twoja sytuacja i co da się zrobić
| Sytuacja firmy | Czy da się poprawić | Co konkretnie |
|---|---|---|
| Brak jakiejkolwiek rezerwy finansowej | Tak | Policzyć koszty stałe, ustalić docelową kwotę i procent przychodu do regularnego odkładania |
| Wysoka sezonowość albo jeden dominujący kontrahent | Tak | Wyższy docelowy poziom rezerwy (12-krotność) plus limit kredytowy jako dodatkowe zabezpieczenie |
| Budowanie oszczędności zajmie lata, a ryzyko jest już teraz | Tak | Rozważyć limit w kredycie obrotowym jako szybsze, tymczasowe zabezpieczenie na czas budowania własnej rezerwy |
Samodzielnie czy z KDF
| Samodzielnie | Z KDF | |
|---|---|---|
| Budowanie własnych oszczędności | W całości we własnym zakresie - to nie jest usługa, którą świadczymy | Podsuwamy mechanikę i poziomy odniesienia, ale budżetowanie zostaje po Twojej stronie |
| Zabezpieczenie na czas budowania rezerwy | Szukasz ofert banków samodzielnie | Sprawdzamy, które banki mają realną szansę przyznać limit jako uzupełnienie, zanim własna poduszka dorośnie do docelowego poziomu |
Czego się nie da i komu nie pomożemy
Budowanie poduszki finansowej z własnych oszczędności to decyzja i dyscyplina po stronie firmy - nie jest to usługa, którą KDF świadczy, i nie podejmujemy się doradztwa budżetowego. Tam, gdzie pomagamy, to uzupełnienie tej rezerwy limitem w kredycie obrotowym - a to oznacza te same ograniczenia, co przy każdym kredycie firmowym: nie pomożemy firmom w upadłości, w trakcie restrukturyzacji, z zajęciem komorniczym ani nowo zakładanym działalnościom bez historii finansowej.
Najczęstsze pytania
Ile powinna wynosić poduszka finansowa dla małej firmy?
Przyjmuje się zwykle 3 do 6-krotność miesięcznych kosztów stałych jako poziom bezpieczny, a 12-krotność przy wysokiej sezonowości albo silnej koncentracji na jednym kontrahencie.
Czy poduszkę finansową firmy trzeba trzymać na osobnym koncie?
Tak, to zalecane - oddzielenie od bieżących środków obrotowych zmniejsza ryzyko, że rezerwa zostanie przypadkiem wydana na coś innego niż sytuację kryzysową.
Czy lepiej budować poduszkę finansową z oszczędności, czy korzystać z limitu w kredycie obrotowym?
To nie są rozwiązania konkurencyjne - oszczędności nie generują kosztu finansowego, ale budują się latami, a limit kredytowy jest dostępny od razu i kosztuje tylko niewielką prowizję za gotowość. Wiele firm łączy obie metody.
Jak szybko da się zbudować poduszkę finansową firmy?
Zależy od tempa odkładania i wysokości kosztów stałych - przy regularnym odkładaniu kilku procent przychodu miesięcznie to zwykle kilka lat do docelowego poziomu.
Czy poduszka finansowa firmy powinna być inwestowana, żeby zarabiała dodatkowo?
Nie w instrumenty ryzykowne - priorytetem jest szybka dostępność środków w razie potrzeby, nie maksymalizacja zysku. Lokata z możliwością szybkiego zerwania albo konto oszczędnościowe firmowe sprawdzają się lepiej niż inwestycje.
Czy KDF pomaga w budowaniu poduszki finansowej z oszczędności?
Nie, to nie jest nasza usługa - zajmujemy się pośrednictwem kredytowym. Pomagamy natomiast zabezpieczyć limit w kredycie obrotowym jako uzupełnienie rezerwy, zwłaszcza na czas, zanim własne oszczędności dorosną do bezpiecznego poziomu.
Co dalej
Jeśli budujesz własną poduszkę finansową, ale chcesz dodatkowo zabezpieczyć firmę już teraz, zanim rezerwa dorośnie do docelowego poziomu, sprawdzimy, które banki mają realną szansę przyznać limit w kredycie obrotowym jako uzupełnienie. Odezwiemy się z konkretną oceną sytuacji.
Blisko dwadzieścia lat doświadczenia w bankowości i doradztwie finansowym. Specjalizuje się w pozyskiwaniu finansowania dla firm w sytuacjach, w których standardowa procedura bankowa zawodzi.
Sprawdź też: Poduszka finansowa z kredytu obrotowego | Kredyt obrotowy dla firm
Źródła
Materiał ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej ani finansowej. Nie zastępuje indywidualnej analizy sytuacji firmy.
O autorze
